贷款偿债比例怎么理解？
还款能力 = 可支配的现金流量（主动+被动）/负债总额 （注意，这里的流动比率、速动比率都要扣除掉非流动负债的影响，否则会高估你的财务健康程度！因为非流动负债往往具有抵押品或者担保品的属性，比如有抵押的按揭房贷，银行会要求你提供抵押物的估值作为贷款发放的参考依据之一，而且这个抵押物估值原则上不低于所借入资金的30%；又或者是应收账款质押贷款，应收账款被收取的可能性很低，银行也会将你的应收账款全部充抵借款额度而不承认你的自主偿还能力） 举个例子说明一下： 某客户向银行贷款100万元人民币用于经营，所有资产负债都是货币性资产，那么他的还款能力计算如下： 年收入（毛利润）20万元； 年支出6万元（税金-企业所得税2万，工资福利费4万，其他费用1万）； 结余14万元； 未分配利润-10万元（企业未分红，而将利润都留存下来继续投入再生产）； 货币类资产（可迅速变现的金融资产）185万元（包括银行存款和现金各5万元，股票市值180万元）； 负债总额100万元； 资产负债率（负债总额/ 货币类资产）=100/185=54% 该客户的还款能力强弱取决于下列各项的相对大小：20>6>14，所以还款能力大于1. 换言之，尽管此人的自有资金只有14万元，但是银行的信贷员却可能批准他借到96万元的贷款。这是因为他有能力按时还本付息。如果他的生意做坏了，甚至有可能连本带利一起还。当然，这里只考虑了贷款的偿还问题，而没有考虑融资的成本高低。如果另外找一家融资成本较低的小金融机构申请贷款的话，或许对方的贷前调查会要求你提供更高比例的抵押品，也就是在你同样有钱的情况下，你可能需要多支付几千块的抵押登记费等手续费，换取对方对你还款能力的认可。