基金怎么算满7天?

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“交易日”、“工作日”等词语在描述非自然状态时容易让人产生混淆,因此需要明确它们所指的是什么。 这里以《证券投资基金运作管理办法》为例: 第三十三条 基金管理人应当自基金合同生效之日起60日内报中国证监会备案并公告,同时报送下列文件:(一)注册申请书;(二)经会计师事务所审计的最近12个月或成立以来的财务报告及审计报告;……第三十四条 公募基金的募集期限不得超过3个月。 从上述条款中可以了解到以下内容:

1.基金运作的管理规范——包括基金管理人的内部控制制度以及信息披露制度等。

2.对于新基金而言,自设立之日起60天内必须完成注册并获得发行许可,公开宣传推介,启动发售流程。 目前我国对基金运作的管理规范仍在逐步完善当中,但总体看来较为严格。

从会计角度看,基金从开始募集到结束运作一般需要经过以下步骤:

1.募集资金:申请获得批准后,通过发行基金份额(股票基金和混合基金一般采用网下询价方式进行定价,债券基金及货币市场基金一般采用费率报价方式)的方式筹集资金。

2.验资:由有资格的会计师事务所对基金资产进行审验,核对账目是否齐全、计算是否正确。

3.设立基金公司:将募足的资金交给基金托管人保管。基金托管人是指受基金管理人和基金份额持有人委托代为行使基金财产保管、投资管理等相关权利和义务的责任人。

4.编制报表:根据相关法律法规的规定和要求,编制基金公司资产负债表、现金流量表等有关财务报表。

5.核算损益和计提费用:准确核算每一会计期间基金的各项收入、支出情况,及时准确地提取各项基金费用。

6.处理往来款项:及时核对与往来单位的账务,及时清理各种债权债务,并及时入账。 以上是基金运作的一般性说明,不同的基金产品会有不同的业务特点和管理模式,需视具体情况具体分析。

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